“Know Your Transactions"
Know Your Transactions de l’acronyme KYT, c’est la surveillance et le suivi des transactions effectuées par des clients. L’objet et l’origine réels des paiements sont souvent difficiles à identifier, et les alertes sur les transactions sont souvent des faux positifs.
L’objectif du KYT est d’identifier les transactions potentiellement risquées et les éventuels comportements inhabituels sous-jacents des clients pour détecter le blanchiment d’argent, le financement du terrorisme, la fraude fiscale, la corruption et d’autres délits financiers. Le KYT complète la procédure de KYC par l’identification et le traitement des transactions risquées.
Le suivi des transactions des clients consiste à examiner l’intégralité des transactions qu’ils ont effectuées tout au long de la relation d’affaires, ainsi que l’origine de leurs fonds, la nature de leurs transactions, leur profil de risque. S’il s’agit alors de transactions atypiques qui doivent faire l’objet d’une analyse approfondie, il faudra alors établir une déclaration de soupçon.
